汇算清缴运费调整？本文将从多个方面为你讲解汇算清缴运费调整方案，帮助大家更好地运用实操，顺利开展汇算清缴工作。
1、没有正式的运输发票开给你的话，谁收你运费就填谁的，至少还能有张对方开的收据证明这笔交易。
2、单位是在建立基本信息的时候录入，开进销单据的时候系统自动读取的，不是你自己在单据上录入的哈。
3、选择往来单位时，如果有应收应付权限，可以查看到单位的应收应付；选择往来单位后，按F3可以在单据表头临时显示应收应付，没有单位应收应付权限时无法查询；进货单、销售单、收款单、付款单都是如此。
4、在基本信息里边的单位信息里边建立，可以直接 把期初应收款或者应付款，联系人，电话，地址都可以录入，当然不需要也可以不填写，如果客户比较多，可以建立进货商，销售商在各自里边分类，或者按地区来分类等等。
1、在处理运费的进项发票时，如果你是代垫款项，那么这张发票应当退还给客户，否则无法作为收款依据。正确的会计分录应该是：借：其他应收款/应收账款-XX 贷：现金 一旦收到发票，应立即进行转销处理。如果运费原本是你自己承担的，那么这笔费用可以计入销售费用，但不应再作为其他应收款处理。
2、例如，某企业收到一张运费发票，金额为100元，对应的进项税额为7元。
3、在处理公司开给对方的运输票的账务时，首先需明确运输票对应的收入计入公司账目的方式。通常，若运输票所对应的收入是通过代开的发票进行的，那么会计分录会如下：借记银行存款等科目50000元，贷记其他业务收入科目50000元。这样，公司就将收到的运输票对应的收入确认为收入，同时反映了银行存款的增加。
4、在会计处理中，收到运输发票后，应当按照发票金额借记“应付账款”科目，同时贷记相应的费用科目。这样做的目的是真实反映企业的财务状况和交易情况，确保会计信息的准确性和完整性。通过这样的分录处理，企业能够清晰地追踪和记录每一笔运输费用的支付情况，有利于企业的财务管理和成本控制。
5、同时，贷记通常会涉及应付账款或现金/银行存款等账户，这取决于企业是立即支付发票金额还是将其作为应付账款处理。
6、取得发票，编制如下会计分录 借：银行存款（应收账款等科目）贷：主营业务收入 取得税票，编制如下会计分录。
1、年末预提的费用，在所得税汇算清缴前支付的需做纳税调整。跨越年度取得发票入账，在税收方面主要影响企业所得税。由于企业所得税按年计算，分期预缴，在纳税年度内发票跨月入账，并不影响当年度所得税的计算。
2、预提费用所得税汇算清缴时，需要按照税法规定进行处理。具体来说，预提费用是指在企业生产经营过程中，按照权责发生制的原则，预先提取但尚未实际支付的费用。在所得税汇算清缴时，预提费用应该按照实际发生额进行调整，并据此计算应纳税所得额。
3、财务报表上可以填写在预收账款或者其他流动负债里，汇算清缴的调增填写在附表三的40行里，扣除类项目的其他里，属于不合规定的票据支出。
上述整理的资料信息介绍了汇算清缴运费调整的知识，如果大家对汇算清缴运费调整方案还有什么疑问，可以咨询汇算清缴的老师们。