汇算清缴没填表？本文将从多个方面为你讲解汇算清缴未申报如何导出，帮助大家更好地运用实操，顺利开展汇算清缴工作。
在进行所得税汇算清缴，即年度纳税申报时，填写流程分为几个步骤，主要涉及附表和主表的填写。首先，收入明细表需根据企业的利润表年度累计数填写，如果无营业收入或投资收益，填写0。成本费用明细表则需要逐项详细记录，营业外支出要按实际分类填写。
汇算清缴投资收益纳税调整明细表填写指南 明确填写内容 投资收益总额：填写企业全年投资收益总和。 已缴税款：填写针对投资收益已缴纳的企业所得税。 纳税调整项目：详细列出涉及投资收益的纳税调整项目，如免税收入、税前扣除等。 调整金额：对应纳税调整项目，填写调整金额。
企业所得税汇算清缴填写说明 “营业收入”：填报主营业务收入和其他业务收入的收入总额。
个体户汇算清缴的时候，营业外收入需要填写在一般企业收入明细表里面的营业外收入的相应栏次。个体户取得营业外收入的时候，账务处理是，借：固定资产，银行存款等科目，贷：营业外收入。
建筑收入栏。根据查询《一般企业收入明细表》填报说明显示，建筑业汇算清缴营业收入填在建筑收入栏处，建筑施工企业税收复杂。建筑业是专门从事土木工程、房屋建设和设备安装以及工程勘察设计工作的生产部门。
《收入明细表》的填报。《企业所得税年度纳税申报表（A类）》（简称《主表》）的“营业外收入”具体反映在《收入明细表》（附表一（1）第17行“营业外收入”项下的相关项目内。其中：第18行“固定资产盘盈”：填报纳税人在资产清查中发生的固定资产盘盈。
正面回答企业所得税汇算清缴报表也就是年度纳税申报表，报表首先填制附表，再填制主表，附表的内容能直接到主表中。
企业所得税汇算清缴报表也就是年度纳税申报表，报表首先填制附表，再填制主表，附表的内容能直接到主表中。具体步骤要求如下：收入明细表根据利润表本年累计数分项填写。成本费用明细表 ： 一项项填写即可，营业外支出要分拆，根据实际，分类填写。
《企业所得税年度纳税申报基础信息表》（A000000）中的“基本经营情况”为小型微利企业必填项目；“有关涉税事项情况”为选填项目，存在或者发生相关事项时小型微利企业必须填报；“主要股东及分红情况”为小型微利企业免填项目。
1、核查已缴税款：汇算清缴还包括对当年已计提并缴纳的税款进行核查，如印花税、城建税等，确保这些税款已经按照规定的标准足额计提并缴纳。如有不足，需在汇算清缴时补充并缴纳。
2、在计算得出应缴纳的企业所得税金额后，首先需要编制相应的会计分录。通常的做法是，将所得税费用记入借方，同时，将应交税费中的企业所得税部分记入贷方，以反映企业应缴纳税费的义务。
3、分公司预缴税款：分公司在进行企业所得税的预缴时，需要根据总公司的要求，将分公司所得按照总公司规定的税率进行预缴，同时需要将分公司的财务报表和预缴税款情况报送给总公司。总公司汇总信息：总公司需要将各个分公司的预缴税款情况汇总，并计算总公司的应纳税所得额和应纳税额。
4、汇算清缴时是否调整是针对应纳税所得额进行的税务方面调整，根据不同企业的各项财务指标做的调整。申报年度所得税时如果税款是0的话要0申报，都是要按照税申报稿上的数字去申报。根据《企业所得税法》规定，企业在次年5月31日前向税局报送年度企业所得税纳税申报表，并汇算清缴，结清应缴应退税款。
5、根据所得税汇算清缴的结果，企业需要编制相应的会计凭证。这些凭证包括计提所得税的凭证、缴纳所得税的凭证以及调整所得税费用的凭证等。凭证的编制应确保会计信息的准确性和完整性，为后续的账簿登记和财务报表编制提供基础。账簿的登记 在凭证编制完成后，企业需要将凭证信息登记到相应的账簿中。
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2、那是因为企业所得税汇算清缴年度申报的时候需要填写会计报表年度申报，并且与部分会计报表的利润总额做校验。所以要求企业在汇算清缴的时候，要有有效的会计报表备案信息。
3、DS-157/DS-158表格如果填写过程出现填写不上或位置不够的情况，可以在工具-取消文档保护，自行调整每栏大小，但记住，万不可改变表格的页数，也就是说，DS-157只有一页，不要扩展成2页。
4、如果你公司是查账征收的话 白条、收据是不能做帐用的 ，如果你做到现金日记账中说明你用收据当了原始凭证，并没有发票，到时汇算清缴的时候 这部分发生的费用不容许税前扣除的，得调增。
5、一种是工资表，公司有人事部门的话，此表会由人事部门提供，如果没有人事不能一般由财务部自行编制；另一种是折旧表，这个表格是由会计人员自行编制。粘贴票据这一步主要是将第一步收集到的原始票据整理粘贴到“票据粘贴单”上。
1、自产产品捐赠的汇算清缴需要填写企业所得税年度纳税申报表，体步骤如下：在“收入总额”栏中填写捐赠的自产产品的销售金额。在“纳税调整增加额”栏中填写捐赠的自产产品的销售金额。在“捐赠税费”栏中填写捐赠的自产产品的增值税、附加税、印花税等税费金额。
2、借：主营业务成本80 贷：库存商品80 企业所得税汇算清缴时：收入：纳税调增100元；主营业务成本：纳税调增80元；营业外支出：纳税调增20元。
3、上述业务的企业会计处理如下： 借：管理费用/销售费用/营业外支出97万元 贷：库存商品80万元 应交税金——应交 增值税 （销项税额）17万元 上述各项业务均应按以下填报方法处理： 第一：在年度汇算清缴申报时，在附表一“收入明细表”第十三行“视同销售收入”填列金额100万元。
4、自产产品用于捐赠不需要确认收入。根据《中华人民共和国增值税暂行条例实施细则》第四条规定，将自产、委托加工或者购进的货物无偿赠送其他单位或者个人应视为视同销售货物。
5、会计上应该是 借：销售费用 96 贷：存货80 应交增值税销项税 16 （2018年5月后新税率）但在税法上收入的视同销售100，加上增值税上的16个的税点。但你是用于推广等于是广告销售费用。所以在税法上你等于是用收来的116去用于销售费用。那么在税法上销售费用116，收入100，成本80。
6、例：某企业将自产或委托加工的产品用于业务招待、业务宣传、捐赠（假设企业仅此业务），产品成本80万元，公允价值100万元。第一在年度汇算清缴申报时，在附表一收入明细表第十三行视同销售收入填列金额100万元。
1、企业需通过电子税务局系统登录，找到企业所得税汇算清缴的模块，按照系统引导进行申报。填写申报表 在系统中填写企业所得税年度申报表。申报表需详细填写企业的收入、成本、利润等各项数据，并确保数据的真实性和准确性。核算税款 根据填写的申报表，系统将会自动核算企业应缴纳的企业所得税额。
2、完成申报表填写后，企业需要将申报表提交给税务机关，并按照规定缴纳应纳所得税款。缴纳税款可以通过银行转账、网上申报等方式进行。企业需要确保在规定时间内完成申报和缴纳工作。留存相关资料备查 完成汇算清缴后，企业需要留存相关资料备查。这些资料包括税务申报表、财务报表、发票、凭证等。
3、纳税人自行计算全年应纳所得税额。 填写并报送企业所得税年度纳税申报表及其附表。 税务机关对纳税人进行税务审核。 缴纳企业所得税款。所需资料 在进行企业所得税汇算清缴时，纳税人需要准备以下资料： 企业财务报表：包括资产负债表、利润表、现金流量表等。
4、在纳税调整的基础上，企业计算应缴的税款，包括各项税种的计算，如企业所得税、增值税等。 填写汇算清缴报表 企业根据计算出的应缴税款，填写汇算清缴报表，确保报表内容的真实性和准确性。
5、填写并提交申报表：按照税务部门的要求填写企业所得税年度申报表，并提交相关的证明材料。 及时缴纳税款：根据计算出的应缴所得税额，企业应及时缴纳税款，并确保与税务部门的账务一致。 事后审核与归档：完成申报后，要保存所有的申报资料以备查验，并定期审查汇算清缴的结果，确保合规性。
上述整理的资料信息介绍了汇算清缴没填表的知识，如果大家对汇算清缴未申报如何导出还有什么疑问，可以咨询汇算清缴的老师们。