金蝶所得税汇算清缴分录？本文将从多个方面为你讲解金蝶所得税的计提和结转，帮助大家更好地运用实操，顺利开展汇算清缴工作。
1、反结账，如果不能反结，只能调账，汇算清缴时注意是否影响损益。
2、第一步：制定制造费用核算方案 在使用金蝶K3进行制造费用的核算之前，企业需要根据实际情况制定相应的费用核算方案。核算方案主要包括：直接材料费用、直接加工费用、制造间接费用等内容。通过制定完善的核算方案，企业可以更好地掌握各项费用的具体来源和核算标准，为后续的费用结转提供更加清晰的依据。
3、进入金蝶操作打开金蝶，然后点击“账务处理”。再点击“自动转账”按钮。在跳出的对话框中点击“新增”选项。在新增的对话框中填入结转凭证的基本信息，我们制造费用是结转到“生产成本”的，所以生产成本的转账方式是转入。填好基本信息后再点击旁边的新增行。填好摘要后点击科目栏。
4、问题一：金蝶软件中，财务处理，制作结转制造费用的自动转账凭证，并结转本期制造费用 你好，对！是生成凭证。这项工作是来进行制造费用的结转的（结转成本项目），点击保存并结转本期制造费用后，就会自动生成“制造费用”结转的所有相关的分录，生成后，可以再凭证中查得到的。希望有所帮助。
5、在金蝶财务软件运行中，出现已结账，不能再输入记账凭证，是设置错误造成的，解决方法如下：首先进入财务软件，点击页面正中间的凭证管理模块。点击凭证管理模块后，页面弹出筛选对话框，最好所有的选项都选择全部，最后点击确定。
6、金蝶标准版年末结账后，在账务处理模块的最下角，点击反结账，系统自动弹出提示框，然后点击确认，即可完成反结账。
“单价500万元以下的固定资产可以在税前一次性扣除“，这句话说的是税务处理，及企业所得税申报时，可以将固定资产一次性税前扣除。但是，会计处理上，还是需要根据各企业的折旧方式来计提折旧，比如：采用平均年限法计提折旧的企业还是按固定资产使用年限、预计净残值来确定每个月计提折旧。
首先做固定资产减少，把此卡片做完全清理，再新增剩余的固定资产卡片，或者做固定资产变动，减少原值、累计折旧。在固定资产模块 选择“清理”变动方式 选择要清理的资产 跟着向导往下做 最后生成凭证就行了。2000xp系统的固定资产、累计折旧的凭证是不可以直接输入的。
如果一次购入了多项固定资产，可以在固定资产增加窗口中一次录入，只生成一张相应的记账凭证。具体做法是：在录入完毕一项固定资产数据之后，调整“记账凭证”之前，单击〈新增〉按钮，上次录入的固定资产的代码就会出现在固定资产代码下面的小窗口中。
可以安装正常计提折旧，然后在折旧管理中修改本期折旧额。
先建立一个帐薄，里面可以设置企业的性质，在那个性质下面有会计期间什么的，按实际填写就好了。2。建立好帐薄，就会有很多选项，先选择输入凭证，就可以输入会计凭证，输凭证的时候要注意是收还是付。3。在固定资产那个选项下面输入公司的固定资产原值，折旧期间。系统自动计算折旧率。4。
5月入固定资产时以不含税价暂估计入，下月正常提取折旧。
1、当公司需要向个人借款时，其会计处理涉及到几个关键步骤，这些步骤会用在财务报表上。以下是详细的会计分录过程：借入资金时：借记“银行存款”，贷记“其他应付款”或“短期借款”，表示公司获得了借款。计提利息时：借记“财务费用”，贷记“应付利息”，反映了公司需要支付的利息费用。
2、当公司借款给个人时：借：银行存款 贷：其他应付款/短期借款 这表示公司向个人借出资金，款项会记入其他应付款或短期借款科目。每期利息计提时：借：财务费用 贷：应付利息 利息支出则计入财务费用，而应付的利息则记在应付利息科目。
3、公司向个人借款的时候，会导致其他应付款增加，负债增加计入贷方核算，账务处理是，借：银行存款等科目，贷：其他应付款—某某个人。公司偿还向个人借款的时候账务处理是，借：其他应付款—某某个人，贷：银行存款等科目。
1、年度结账注意事项 各往来账项应核对清楚 结账前，应对本年度的应收、应付往来账项余额与供应商或客户核对清楚，尤其是长年往来交易额比较大的账项，年底结账前科目发生额及余额应重点关注。
2、反过账 凭证反过账要在账务处理模块，点击期末结转按钮，弹出期末结转对话框，选择前进就会跳到如上界面：选择反过账当前凭证，就会跳到反过账界面，如果当期凭证还存在有未过账凭证需勾选部分记账凭证，点击完成系统就会执行把当期已过帐凭证反过账。
3、打开金蝶KIS标准版，在左侧的菜单中找到账务处理并点击进入。会发现有很多功能图标，需要选择结转损益来进入。确定科目信息没问题的话，就可以选择下一步了。填写凭证信息以后，点击完成即可实现12月份（年末）结账了。
4、首先进入系统后，点击财务会计，点击总帐，点击结帐。点击结帐后，点击右侧的期末结帐。进入结帐界面后，在检测断号凭证旁边打上勾，防止凭证中间断号。打上勾以后，点击下端开始键。点击开始键后，会出现一个对话框，点击确定。
收到退回（注：不是税收优惠，是汇算清缴）借：现金（或银存）贷：应交税费-所得税（如果是财务软件，建议涉及到损益科目的，按正常的一方做负数，即做借方负数）如果你计提的所得税是正确的，那么到这一步就可以了。
退回当年多交的所得税：借：银行存款，贷：所得税费用。退回往年多交的所得税：借：应交税费——应交企业所得税。贷：以前年度损益调整 结转时：借：以前年度损益调整 贷：利润分配——未分配利润 相应调整计提的盈余公积等。收到税款时：借：银行存款 贷：应交税费——应交企业所得税 。
如果收到了上年度的企业所得税退税，那你可以冲减今年的所得税费用，或者是作为营业外收入。
企业在日常生产经营过程中，需要对缴纳的税费进行汇算清缴，一般可以通过以前年度损益调整科目，利润分配科目进行处理，具体的会计分录是什么？汇算清缴的会计分录企业所得税汇算清缴补税要通过“以前年度损益调整”科目核算。
所得税汇算清缴账务处理：计算出少缴的税款时，作如下会计分录：借：所得税 贷：应交税金——应交所得税 实际补缴少缴的税款时，作如下会计分录：借：应交税金——应交所得税 贷：银行存款 多缴的部分，可在下一年度抵缴。
通过上述对金蝶所得税汇算清缴分录的解读，相信作为会计的您一定有了深入的理解，如果未能解决您的汇算清缴疑问，可继续查找本站其他内容。