1、现在做的所得税的汇算清缴是2021年度的，所以所有申报表里的数据都是2021年年度合计金额，A105050《职工薪酬纳税调整明细表》里的工资账载金额、补充养老保险保费金额同样都是2021年度全年的发生额。
2、年度汇算清缴A105050表中各项目的金额都是填写单位承担的部分，不含个人承担的部分。
3、情况。特别强调：只要发生相关职工新翩支出，不论是否纳税调整，均需填报。
4、0职工薪酬表填法如下：第一行（1）第1列“账载金额”：填报纳税人会计核算计入成本费用的职工工资、奖金、津贴和补贴金额。
5、下面我们分项目并结合具体例子以及政策，指导大家在企业所得税汇缴申报时该如何填写本表。 工资薪金所得 根据《中华人民共和国企业所得税法实施条例》第三十四条规定：企业发生的合理的工资、薪金支出，准予扣除。
6、企业所得税汇算清缴报表也就是年度纳税申报表，报表首先填制附表，再填制主表，附表的内容能直接到主表中。具体步骤要求如下：收入明细表根据利润表本年累计数分项填写。
企业所得税汇算清缴报表也就是年度纳税申报表，报表首先填制附表，再填制主表，附表的内容能直接到主表中。具体步骤要求如下：收入明细表根据利润表本年累计数分项填写。
《企业所得税年度纳税申报基本信息表》（A000000），此张表单为必填表单，填报内容包括基本经营情况（必填）、有关涉税事项情况（存在或发生相关事项的填报）、主要股东及分红情况（小微企业无需填列）。
存在或者发生相关事项时小型微利企业必须填报；主要股东及分红情况为小型微利企业免填项目。
在实际工作中，一般采取分月、分季预缴税款、年终汇算清缴、多退少补的征收办法。
企业按当年实际利润预缴所得税的，如上年度符合小型微利企业条件，在本年度填写《中华人民共和国企业所得税月（季）度纳税申报表（A类）》时，第4行“利润总额”与5%的乘积，暂填入第7行“减免所得税额”内。
但因其在预缴环节未填报，使得计算个税时未减除子女教育附加扣除，全年预缴个税1080元。
确认预填的收入和扣除信息无误，可直接点击【下一步】。计算税款 数据系统将自动计算您本年度综合所得应补（退）税额。提交申报 确认结果后，点击【提交申报】即可。
第一步：准备申报 安装个人所得税软件，打开软件后，先进行注册登录，进入年度汇算：首页【常用业务】—【综合所得年度汇算】；1）进入申报界面后，填报方式有【使用已申报数据填写】和【自行填写】两种选择。
“清算期间”：填报纳税人实际生产经营终止之日至办理完毕清算事务之日止的期间。“纳税人名称”：填报税务机关统一核发的税务登记证所载纳税人的全称。“纳税人识别号”：填报税务机关统一核发的税务登记证号码。
填写纳税人信息：包括纳税人名称、纳税人识别号、税务登记证号等基本信息。填写所得税费用计算表：该表格需要填写的内容包括税前收入、减：减除费用、应纳税所得额、应纳税所得税额等。
所得税汇算清缴也就是年度纳税申报，报表先填写附表，再填主表，附表的内容能直接到主表中。
1、企业存在资产折旧、摊销情况，不论是否涉及调整，均需填写A105080资产折旧、摊销情况及纳税调整明细表。发生即填报。如果固定资产折旧会计和税法上处理一致，不涉及的调整，A105080表中账载金额和税收金额填写相同的数据就可以。
2、固定资产已做了固定资产清理处理，在汇算填写A105080资产折旧摊销表就不包括这项资产啦，这项资产的累计折旧也转出，处理后是收益是损失是在营业收入营业外支出项里反应。
3、支出没有发票纳税调增的时候填写汇算清缴纳税调整项目明细表，扣除类其他栏次。
4、汇算清缴，如果有的成本费用没有发生，表中各项内容填0就OK了。
5、汇算清缴需要填写的表格主要包括：企业所得税年度纳税申报表（主表及附表）、财务报表、关联业务往来报告表等。具体填写方法如下：首先，填写企业所得税年度纳税申报表。