1、《企业所得税年度纳税申报基本信息表》（A000000），此张表单为必填表单，填报内容包括基本经营情况（必填）、有关涉税事项情况（存在或发生相关事项的填报）、主要股东及分红情况（小微企业无需填列）。
2、汇算清缴需要填写的表格主要包括：企业所得税年度纳税申报表（主表及附表）、财务报表、关联业务往来报告表等。具体填写方法如下：首先，填写企业所得税年度纳税申报表。
3、存在或者发生相关事项时小型微利企业必须填报；主要股东及分红情况为小型微利企业免填项目。
1、同期指的是在同一时间段内收集到的数据或记录。在社会科学研究中，同期常常用来比较不同群体、不同地区或不同时期的情况，以便挖掘其差异和联系，从而为研究提供依据。
2、同期资料，也称为同期文档，或者同期证明文件，指的是根据各国和地区的相关税法规定，纳税人对于关联交易发生时按时准备、保存、提供的转让定价相关资料或证明文件。
3、同期资料分为三种文档，分别是主体文档、本地文档和特殊事项文档。每种文档分别设定准备条件，企业结合自身情况，只要满足其中一种文档的准备条件，就要准备相应的同期资料文档。
4、所有企业都需要准备同期资料，除以下特殊情况外：年度发生的关联购销金额（来料加工业务按年度进出口报关价格计算）在2亿元人民币以下且其他关联交易金额（关联融通资金按利息收付金额计算）在4000万元人民币以下。
1、一般的填列顺序是先填写附表，最后填写主表。所得税汇算清缴表格中的部分数据来源于资产负债表或者利润表。
2、资产负债表与利润表之间只有和差勾稽关系，资产负债表同损益表的表间关系主要是资产负债表中未分配利润的期未数减去期初数，应该等于损益表的未分配利润项。
3、从编制关系来看现金流量表的主表可以看成是从利润表-收入开始往下编；现金流量表的附表是从利润表的净利润往上编，最终在经营活动产生的现金流量净额，胜利会师。
4、资产负债表，利润表和反映内容不同。资产负债表反映企业某一特定日期财务状况的报表。利润表反映企业一定期间经营成果的报表。企业的经营盈亏在在利润表核算后，反映到资产负债表就是资产的增加或减少。唉。
1、只需要填写“收入总额”、“应纳税所得额（分配比例 %）”、“适用税率”、“应纳所得税额”、“应缴入库所得税额”、“期末应补（退）所得税额”五栏及右边“补充资料”栏中内容即可。
2、填写申报表：收入、费用都按税法计算和确认好数据后，登陆电子税务局，点击企业所得税（年报），填写1-5步中少列的收入，多列的费用。
3、汇算清缴的操作流程填写企业年度所得税纳税申报表及附表，并与企业的利润表、总账、明细账进行账账、账表核对。审核企业纳税申报表主表中“纳税调整事项明细表”。
企业所得税年度纳税申报表及其附表。财务报表。备案事项相关资料。总机构及分支机构基本情况、分支机构征税方式、分支机构的预缴税情况。
应纳所得税额：指企业本年度应当缴纳的所得税金额，是其他各项内容的综合计算结果。 税务机关意见和申报人签名：需要填写税务机关意见和申报人或授权代表的签名和日期等内容。
企业所得税汇算清缴行次填写说明如下： 第1行“营业收入”：填报纳税人主要经营业务和其他经营业务取得的收入总额。本行根据“主营业务收入”和“其他业务收入”科目的数额计算填报。
补亏：用企业当年实现的利润对以前年度发生亏损的合法弥补（5年内）；调整：对以上项目按税法规定分别进行调增和调减后，依法计算本企业年度应纳税所得额，从而计算并缴纳本年度实际应当缴纳的所得税税额。
企业清算的所得税处理，是指企业在不再持续经营，发生结束自身业务、处置资产、偿还债务以及向所有者分配剩余财产等经济行为时，对清算所得、清算所得税、股息分配等事项的处理。